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利爾化學(xué)(002258)關(guān)于開展外匯遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)公告
責(zé)任編輯：本站編輯 來源：農(nóng)藥工業(yè)網(wǎng) 日期：2011-11-17
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，并對公告中的虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔(dān)責(zé)任。
2011年11月16日，利爾化學(xué)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆董事會第十四會議審議通過了《關(guān)于開展外匯遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)就公司開展外匯遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜公告如下：
一、業(yè)務(wù)目的
公司產(chǎn)品主要出口銷售，通常采用美元進行結(jié)算，當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動時，匯兌損益將對公司的經(jīng)營業(yè)績會造成較大影響。長期來看，人民幣匯率升值趨勢不改，為了鎖定主要客戶的產(chǎn)品銷售價格，減少部分匯兌損益，使公司獲得一個相對穩(wěn)定的利潤水平，公司擬與銀行開展遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
二、業(yè)務(wù)品種
公司擬開展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)，只限于公司出口銷售所使用的主要結(jié)算貨幣——美元；同時，開展遠期外匯交易的外幣金額不得超過預(yù)測回款金額，且交割期與預(yù)測回款期一致。
三、業(yè)務(wù)規(guī)模
根據(jù)公司國貿(mào)部和財務(wù)部的測算，公司將從本方案通過之日起至
2012年12月開展為期一年的美元遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，預(yù)計業(yè)務(wù)總額不超過4,000萬美元，且業(yè)務(wù)規(guī)模不超過當(dāng)期預(yù)計外銷收入總額。
公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以實際經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以鎖定匯率的方式達到套期保值的目的，在一定程度上規(guī)避和防范匯率變動帶來的風(fēng)險。
四、業(yè)務(wù)管理
1、本方案內(nèi)，累計金額不超過公司預(yù)計外銷收入60%的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司總經(jīng)理審批，累計金額超過公司年度預(yù)計外銷收入60%以上的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司董事會審批。
2、公司遠期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組行使遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理職責(zé)，董事長或由其授權(quán)總經(jīng)理負責(zé)簽署遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議及文件。
3、公司財務(wù)部是遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門,受遠期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo),負責(zé)遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的方案制訂、資金籌集、日常管理等事項。
五、業(yè)務(wù)風(fēng)險分析及公司采取的控制措施
1、匯率波動風(fēng)險，在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結(jié)匯匯率報價可能低于公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定，造成匯兌損失。應(yīng)對措施：當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動，如果遠期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠低于對客戶報價匯率，公司會提出要求積極與客戶協(xié)商調(diào)整價格。
2、客戶違約風(fēng)險，客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收回，會造成遠期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。應(yīng)對措施：
（1）提前預(yù)計一定的付款寬限期；（2）提前與客戶溝通，積極催收應(yīng)收賬款，確保其如期付款；（3）如果客戶確實無法如期付款，公司將協(xié)調(diào)其他客戶回款，妥善安排交割資金；（4）向銀行申請延期交割。
3、回款預(yù)測風(fēng)險：國貿(mào)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計訂單進行回款預(yù)測，實際執(zhí)行過程中，客戶可能會調(diào)整自身訂單和預(yù)測，造成公司回款預(yù)測不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠期結(jié)售匯延期交割風(fēng)險。應(yīng)對措施：公司進行遠期結(jié)售匯交易必須基于公司的出口業(yè)務(wù)收入，遠期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過出口業(yè)務(wù)收入預(yù)測量。
4、內(nèi)部控制風(fēng)險，遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能會由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險。應(yīng)對措施：公司制定了《遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》及《遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作細則》，規(guī)定公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，并就公司遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)額度、品種、審批權(quán)限、內(nèi)部審核流程、責(zé)任部門及責(zé)任人、保密措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序等做出了明確規(guī)定，符合監(jiān)管部門的有關(guān)要求，滿足實際操作的需要，所制定的風(fēng)險處理程序是切實有效的。
特此公告
利爾化學(xué)股份有限公司
董 事 會
二〇一一年十一月十七日
2011年11月16日，利爾化學(xué)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆董事會第十四會議審議通過了《關(guān)于開展外匯遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)就公司開展外匯遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜公告如下：
一、業(yè)務(wù)目的
公司產(chǎn)品主要出口銷售，通常采用美元進行結(jié)算，當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動時，匯兌損益將對公司的經(jīng)營業(yè)績會造成較大影響。長期來看，人民幣匯率升值趨勢不改，為了鎖定主要客戶的產(chǎn)品銷售價格，減少部分匯兌損益，使公司獲得一個相對穩(wěn)定的利潤水平，公司擬與銀行開展遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
二、業(yè)務(wù)品種
公司擬開展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)，只限于公司出口銷售所使用的主要結(jié)算貨幣——美元；同時，開展遠期外匯交易的外幣金額不得超過預(yù)測回款金額，且交割期與預(yù)測回款期一致。
三、業(yè)務(wù)規(guī)模
根據(jù)公司國貿(mào)部和財務(wù)部的測算，公司將從本方案通過之日起至
2012年12月開展為期一年的美元遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，預(yù)計業(yè)務(wù)總額不超過4,000萬美元，且業(yè)務(wù)規(guī)模不超過當(dāng)期預(yù)計外銷收入總額。
公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以實際經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以鎖定匯率的方式達到套期保值的目的，在一定程度上規(guī)避和防范匯率變動帶來的風(fēng)險。
四、業(yè)務(wù)管理
1、本方案內(nèi)，累計金額不超過公司預(yù)計外銷收入60%的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司總經(jīng)理審批，累計金額超過公司年度預(yù)計外銷收入60%以上的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司董事會審批。
2、公司遠期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組行使遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理職責(zé)，董事長或由其授權(quán)總經(jīng)理負責(zé)簽署遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議及文件。
3、公司財務(wù)部是遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門,受遠期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo),負責(zé)遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的方案制訂、資金籌集、日常管理等事項。
五、業(yè)務(wù)風(fēng)險分析及公司采取的控制措施
1、匯率波動風(fēng)險，在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結(jié)匯匯率報價可能低于公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定，造成匯兌損失。應(yīng)對措施：當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動，如果遠期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠低于對客戶報價匯率，公司會提出要求積極與客戶協(xié)商調(diào)整價格。
2、客戶違約風(fēng)險，客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收回，會造成遠期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。應(yīng)對措施：
（1）提前預(yù)計一定的付款寬限期；（2）提前與客戶溝通，積極催收應(yīng)收賬款，確保其如期付款；（3）如果客戶確實無法如期付款，公司將協(xié)調(diào)其他客戶回款，妥善安排交割資金；（4）向銀行申請延期交割。
3、回款預(yù)測風(fēng)險：國貿(mào)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計訂單進行回款預(yù)測，實際執(zhí)行過程中，客戶可能會調(diào)整自身訂單和預(yù)測，造成公司回款預(yù)測不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠期結(jié)售匯延期交割風(fēng)險。應(yīng)對措施：公司進行遠期結(jié)售匯交易必須基于公司的出口業(yè)務(wù)收入，遠期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過出口業(yè)務(wù)收入預(yù)測量。
4、內(nèi)部控制風(fēng)險，遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能會由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險。應(yīng)對措施：公司制定了《遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》及《遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作細則》，規(guī)定公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，并就公司遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)額度、品種、審批權(quán)限、內(nèi)部審核流程、責(zé)任部門及責(zé)任人、保密措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序等做出了明確規(guī)定，符合監(jiān)管部門的有關(guān)要求，滿足實際操作的需要，所制定的風(fēng)險處理程序是切實有效的。
特此公告
利爾化學(xué)股份有限公司
董 事 會
二〇一一年十一月十七日
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